Заповни форму

Залиш свої контактні дані - і ми обов’язово зв’яжемося з тобою.




    BIP
    • Про нас
    • Блог
    • Клієнти
    • Вакансії
    • Курси
    • UA
    • RU
    Пн-Пт з 9:00 до 18:00
    +38 (050) 629 04 69
    • +38 (050) 629 04 69
    • Бухгалтерські послуги
      • Бухгалтерський супровід ФОП
      • Ведення бухгалтерського обліку ТОВ
      • Подання звітності ФОП
      • Кадровий облік
      • Консультація бухгалтера
      Всі послуги
    • Юридичні послуги
      • Реєстрація ФОП
      • Реєстрація ТОВ
      • Розробка договорів
      • Реєстрація РРО
      • Юридична консультація
      Всі послуги
    • Пакети послуг
    • Прайс
    Залишити заявку
    arrow Назад до статтей

    Банківська таємниця: законодавчі нововведення

    Доступ к банковской тайне

    У жовтні змінились умови доступу податкової служби до банківської таємниці. Нагадаємо, що раніше побачити стан банківських рахунків можна було лише за судовим рішенням. Наразі, процедура розкриття банківської таємниці стала доступнішою. Розберемося детальніше разом з нашими юристами.

    Відповідні зміни було внесено до статті 62 ЗУ «Про банки і банківську діяльність». Згідно з нею відтепер банківська таємниця юридичних та фізичних осіб розкривається в наступних випадках:

    • на запит або з письмового дозволу відповідної юридичної
    • чи фізичної особи,
    • центральному органу виконавчої влади, що реалізує
    • державну податкову політику,
    • органам прокуратури України,
    • Службі безпеки України,
    • органам Національної поліції України,
    • Державному бюро розслідувань,
    • органам державної виконавчої служби,
    • приватним виконавцям

    Зауважимо, що даний перелік не є вичерпним. Більш детальна інформація у законі Про банки і банківську діяльність.

    Запит на банківську таємницю

    Щодо форми та змісту запиту на інформацію, що становить банківську таємницю, ці вимоги встановлюються Національним банком України. Відповідні нововведення були також внесені до Постанови № 71 Національного банку України «Про затвердження Змін до Правил зберігання, захисту, використання та розкриття банківської таємниці».

    Згідно з нею, запит може бути поданий, як в паперову, так і в електронному вигляді.  А отримавши відповідь на запит, можна дізнатись наступну інформацію:

    • наявність рахунків;
    • номери рахунків;
    • залишок коштів на рахунках;
    • операції списання з рахунків та/або зарахування на рахунки;
    • призначення платежів;
    • ідентифікаційні дані контрагента;
    • номер рахунку контрагента;
    • код банку контрагента.

    Слід зауважити, що банк розкриває банківську таємницю на письмовий запит власника або з його письмового дозволу лише в обсязі, визначеному запиті чи дозволі.

    Також, запит чи дозвіл клієнта можна включити до договору про надання банківських послуг, який укладається між клієнтом і банком. У такому договорі також можуть бути визначені підстави та межі розкриття інформації. За рішенням суду про розкриття банківської таємниці, банк розкриває інформацію так само лише у визначеному судом обсязі.

    Отже, згідно з законодавчими нововведеннями про банківську таємницю, відслідковувати нелегальні операції стало легше.  Тож, якщо ви маєте систематичний дохід, радимо реєструвати ФОП і вести справи виключно у правовому полі. Якщо ви вже підприємець – працювати лише відповідно до ваших КВЕДів, зберігати всю первинну документацію та перевіряти своїх контрагентів. А якщо вам необхідна з цим допомога, наші спеціалісти з радістю нададуть першокласний бухгалтерський та юридичний сервіс.

    Вікторія Чушенко 30.11.2021

    blank

    Подписаться на новые статьи


    smile

    Популярні послуги

    • Юридична консультація
    • Розробка договорів
    • Бухгалтерський супровід ФОП
    • Консультація бухгалтера
    • Кадровий облік
    Всі послуги

    Умови перебування на загальній системі оподатуквання
    Статті

    7.06.2022

    Умови перебування на загальній системі оподатуквання: зміни на час війни

    В сьогоднішній статті ми проаналізуємо, як змінилися умови оподаткування для “загальників” з моменту впровадження воєнного стану

    Вікторія Чушенко

    регистрация тов и внесение изменений в тов
    Статті

    1.06.2022

    Доступні реєстраційні дії для ТОВ в умовах війни

    Процедури реєстрації ТОВ і внесення змін складаються з декількох етапів:  підготовки документації, її погодження...

    Забоцька Інна

    Легальный фриланс на Upwork: уплата налогов и вывод денежных средств
    Статті

    1.06.2022

    Легальний фріланс на Upwork: сплата податків та виведення коштів

    Серед українських фрілансерів, що користуються глобальними платформами з пошуку замовлень, досить популярною є фріланс-біржа Upwork

    Мартинюк Алла

    Спрощена система оподаткування 3 групи ФОП
    Статті

    1.06.2022

    Спрощена система оподаткування 3 групи ФОП

    Сьогодні розповідаємо, які умови перебування на цій системі оподаткування та які вимоги до бажаючих перейти на неї

    Лісаковська Юлія

    Неприбуткові організації: юридичні та бухгалтерські особливості
    Статті

    1.06.2022

    Неприбуткові організації: юридичні та бухгалтерські особливості

    Поговоримо про загальні особливості неприбуткових організацій: вимоги до отримання статусу неприбутковості, особливості ведення бухгалтерського обліку, поради щодо складання статуту тощо

    Вікторія Чушенко

    blagodijnyj-fond-chy-gromadska-organizacziya-shho-obraty
    Статті

    30.05.2022

    Благодійний фонд чи громадська організація: що обрати

    В сьогоднішній статті ми розповімо про кожну з них та існуючі відмінності, щоб ви могли правильно обрати юридичну форму для здійснення благодійної діяльності

    Лісаковська Юлія

    vozvrashhenye-nalogovыh-proverok-y-shtrafov-v-ukrayne
    Статті

    30.05.2022

    Податкові перевірки та штрафи повертаються

    Закон №2260 від 27.05.2022 р., який повертає штрафи, а також перевірки платників податків. Розповідаємо про нововведення

    Мартинюк Алла

    blank
    Статті

    27.05.2022

    Оформлення декретних під час воєнного стану

    В сьогоднішній статті розберемо особливості оформлення декретних.

    Забоцька Інна

    Условия пребывания на 3 группе ЕН (3%+НДС)
    Статті

    25.05.2022

    Умови перебування на 3 групі ЄП (3%+ПДВ)

    Поговоримо про ще один варіант знаходження на спрощеній системі оподаткування - які умови перебування на 3-й групі при ставці ЄП 3%?

    Забоцька Інна

    Читати більше статей
    BIP
    • UA
    • RU
    • Бух. послуги
    • Ведення бухгалтерії ФОП
    • Ведення бухгалтерії ТОВ
    • Кадровий облік
    • Подання звітності
    • Консультація бухгалтера
    • Пакети послуг
    • Юр.послуги
    • Реєстрація ФОП
    • Реєстрація ТОВ
    • Реєстрація РРО
    • Розробка ІТ-договорів
    • Консультація юриста
    • Послуги адвоката
    • Прайс
    • Про нас
    • Клієнти
    • Блог
    • Вакансії
    • Privacy policy
    • Онлайн-курс
    Залишити заявку
    • telegram
    • linkedIn
    • instagram
    • facebook

    E-mail:

    info@bip.net.ua

    Адреса:

    м. Київ, вул. В. Стуса 35-37, блок № 7, поверх 9, офіс 911

    Телефон:

    +38 (050) 629 04 69

    Copyright © bip.net.ua

    Всі права захищені