Заполни форму

Оставь свои контактные данные - и мы обязательно свяжемся с тобой.




    BIP
    • О нас
    • Блог
    • Клиенты
    • Вакансии
    • Курсы
    • UA
    • RU
    Пн-Пт с 9:00 до 18:00
    +38 (050) 629 04 69
    • +38 (050) 629 04 69
    • Бухгалтерские услуги
      • Бухгалтерское сопровождение ФЛП
      • Ведение бухгалтерского учета ООО
      • Сдача отчетности ФЛП
      • Кадровый учет
      • Консультация бухгалтера
      Все услуги
    • Юридические услуги
      • Регистрация ФЛП
      • Регистрация ООО
      • Разработка договоров
      • Регистрация РРО
      • Юридическая консультация
      Все услуги
    • Пакеты услуг
    • Прайс
    Оставить заявку
    arrow Назад в блог

    Банковская тайна: законодательные нововведения

    Доступ к банковской тайне

    В октябре изменились условия доступа налоговой службы к банковской тайне. Напомним, что раньше увидеть состояние банковских счетов можно было только при наличии судебного решения. Сейчас процедура раскрытия банковской тайны стала более доступной. Разберемся подробнее вместе с нашими юристами.

    Соответствующие изменения были внесены в статью 62 ЗУ «О банках и банковской деятельности». Согласно ей, теперь банковская тайна юридических и физических лиц раскрывается в следующих случаях:

    • по запросу или с письменного разрешения соответствующего юридического или физического лица,
    • центральному органу исполнительной власти, реализующему государственную налоговую политику,
    • органам прокуратуры Украины,
    • Службе безопасности Украины,
    • органам Национальной полиции Украины,
    • Государственному бюро расследований,
    • органам государственной исполнительной службы,
    • частным исполнителям

    Заметим, что данный перечень не является исчерпывающим. Более подробная информация содержится в законе О банках и банковской деятельности.

    Запрос на банковскую тайну

    Относительно формы и содержания запроса на информацию, составляющую банковскую тайну, эти требования устанавливаются Национальным банком Украины. Соответствующие нововведения были также внесены в Постановление № 71 Национального банка Украины «Об утверждении Изменений к Правилам хранения, защиты, использования и раскрытия банковской тайны». Согласно ему запрос может быть подан, как в бумажном, так и в электронном виде. А получив ответ на запрос, можно узнать следующую информацию:

    • наличие счетов;
    • номера счетов;
    • остаток средств на счетах;
    • операции списания со счетов и/или зачисления на счета;
    • назначение платежей;
    • идентификационные данные контрагента;
    • номер счета контрагента;
    • код банка контрагента.

    Следует отметить, что банк раскрывает банковскую тайну по письменному запросу собственника или с его письменного разрешения только лишь в объеме, определенном в запросе или разрешении.

    Также запрос или разрешение клиента можно включить в договор о предоставлении банковских услуг, который заключается между клиентом и банком. В таком договоре могут быть определены основания и пределы раскрытия информации. По решению суда о раскрытии банковской тайны банк раскрывает информацию так же только в определенном судом объеме.

    Итак, согласно законодательным нововведениям о банковской тайне, отслеживать нелегальные операции стало легче. Поэтому, если у вас есть систематический доход, советуем регистрировать ФЛП и вести дела исключительно в правовом поле.

    Если вы уже предприниматель – работать только в соответствии с вашими КВЭДами, хранить всю первичную документацию и проверять своих контрагентов. А если вам необходима помощь, наши специалисты с радостью окажут ее и предоставят первоклассный бухгалтерский и юридический сервисы.

    Вікторія Чушенко 30.11.2021

    smile

    Популярные услуги

    • Юридическая консультация
    • Разработка договоров
    • Бухгалтерское сопровождение ФЛП
    • Консультация бухгалтера
    • Кадровый учет
    Все услуги

    Форс-мажор як підстава звільнення від відповідальності
    Статьи

    21.04.2022

    Форс-мажор: нужно ли уплачивать налоги и коммунальные платежи?

    Военные действия страны-агрессора, ставшие причиной введения военного положения с 24 февраля 2022 года, официально признаны и заверены обстоятельствами непреодолимой силы

    Мартинюк Алла

    Льготы по уплате налогов для мобилизованных предпринимателей - ФЛП
    Статьи

    21.04.2022

    Льготы по уплате налогов для мобилизованных предпринимателей — ФЛП

    С момента введения военного положения в Украине с 24 февраля 2022 г. на территории нашего государства объявлена ​​общая мобилизация. Нередко предприниматели тоже становятся военнослужащими

    Наталя Юдіна

    blank
    Статьи

    18.04.2022

    Новая ставка 2% для плательщиков 3 группы единого налога: рассчитываем сумму к оплате

    Новость о появлении изменений для налогоплательщиков 3 группы упрощенной системы налогообложения на период военного положения облетела широкий круг предпринимателей

    Лісаковська Юлія

    Допомога вимушеним переселенцям в Україні
    Статьи

    12.04.2022

    Помощь вынужденным переселенцам в Украине

    Согласно украинскому законодательству такие люди приобретают статус "внутренне перемещенных лиц". В сегодняшней статье наши юристы подробно рассказывают об этом статусе и его особенностях.

    Лісаковська Юлія

    Ліцензії в період воєнного стану
    Статьи

    11.04.2022

    Лицензии в период военного положения

    В настоящее время на время действия военного положения в Украине приостановлены сроки выдачи разрешительными органами документов разрешительного характера

    Загоровський Роман

    blank
    Статьи

    6.04.2022

    Арендная плата во время военного положения: нужно ли платить?

    Среди наиболее актуальных вопросов - арендная плата, ведь значительная часть граждан Украины, в том числе предпринимателей, пользуется (или пользовалась) услугами аренды

    Лісаковська Юлія

    blank
    Статьи

    5.04.2022

    Безвозмездно полученные товары, работы или услуги: налоги и отчетность

    Во-первых, что такое бесплатно полученные товары/работы/услуги? В соответствии с Налоговым кодексом Украины безвозмездными являются те товары

    Забоцька Інна

    Перевірки підприємців під час війни: відповідальність платників податків
    Статьи

    1.04.2022

    Проверки предпринимателей во время войны: ответственность налогоплательщиков

    Мы продолжаем поддерживать украинских предпринимателей и рассказываем, как вести бизнес в условиях военного положения

    Наталя Юдіна

    подача отчетности за 1 квартал 2022
    Статьи

    1.04.2022

    Подача отчетности ФЛП за 1 кв. 2022: упрощенная система

    С сегодняшнего дня, 1 апреля 2022 г., начинается период подачи отчетности за первый налоговый период для предпринимателей упрощенцев в этом году – 1 квартал 2022 г.

    Наталя Юдіна

    Читать больше статей
    BIP
    • UA
    • RU
    • Бух. услуги
    • Ведение бухгалтерии ФЛП
    • Ведение бухгалтерии ООО
    • Кадровый учет
    • Сдача отчетности
    • Консультация бухгалтера
    • Пакеты услуг
    • Юр. услуги
    • Регистрация ФЛП
    • Регистрация ООО
    • Регистрация РРО
    • Разработка ИТ-договров
    • Консультация юриста
    • Услуги адвоката
    • Прайс
    • О нас
    • Клиенты
    • Блог
    • Вакансии
    • Privacy policy
    • Онлайн-курс
    Оставить заявку
    • telegram
    • linkedIn
    • instagram
    • facebook

    E-mail:

    info@bip.net.ua

    Адрес:

    г. Киев, ул. В. Стуса , 35-37, блок № 7, этаж 9, офис 911

    Телефон:

    +38 (050) 629 04 69

    Copyright © bip.net.ua

    Все права защищены